O relatório Análise de Operações é usado para acompanhar o resultado financeiro de uma Operação Própria.
Ele é indicado para operações como excursões rodoviárias, eventos, forfaits, pacotes próprios ou outras situações em que a agência precisa acompanhar recebimentos, pagamentos, despesas e margem de uma operação específica.
Antes de analisar os resultados, é importante que a Operação Própria já tenha sido cadastrada e que as vendas, pagamentos, recebimentos e despesas estejam vinculados corretamente.
Se ainda tiver dúvidas sobre como cadastrar e vincular uma Operação Própria, recomendamos consultar primeiro o artigo Como controlar Operações Próprias no Monde.
Para que serve o relatório de Análise de Operações
O relatório de Análise de Operações ajuda a entender se uma operação está dando lucro ou prejuízo.
Ele considera os lançamentos financeiros vinculados à operação, como:
recebimentos de clientes;
pagamentos a fornecedores;
contas a pagar;
contas a receber;
despesas vinculadas;
valores liquidados;
valores previstos;
valores em aberto.
Em Operação Própria, o foco principal não deve ser apenas o valor da venda, mas sim o resultado da operação.
Uma operação pode ter recebimentos, pagamentos, despesas, valores em aberto e valores já liquidados.
Por isso, o relatório Análise de Operações é o mais indicado para acompanhar uma operação específica.
Como acessar o relatório
Para acessar:
Vá até o menu Relatórios.
Clique em Análise de Operações.
Selecione a operação que deseja analisar.
Após selecionar a operação, o sistema apresentará os dados financeiros relacionados a ela.
Depois de selecionar a operação, o relatório apresenta os principais indicadores da análise.
Passageiros
Mostra o total de passageiros vinculados à operação.
Essa informação ajuda a entender o volume da operação e também é usada em alguns cálculos por passageiro.
Resultado Previsto
Mostra o resultado considerando os débitos e créditos vinculados à operação, mesmo que ainda não estejam liquidados.
Use o Resultado Previsto para entender a expectativa de resultado da operação.
Exemplo
Se a operação ainda possui recebimentos pendentes e pagamentos futuros, o Resultado Previsto ajuda a visualizar o cenário esperado quando tudo for pago e recebido.
Resultado Realizado
Mostra o resultado considerando apenas os valores que já foram pagos ou recebidos.
Use o Resultado realizado para entender o que já aconteceu financeiramente na operação.
Exemplo
Se parte dos clientes já pagou e parte dos fornecedores já foi paga, o Resultado Realizado mostra o resultado com base apenas nos valores liquidados até o momento.
Margem Prevista
Mostra a relação entre o resultado previsto e os recebimentos previstos da operação.
Use a Margem Prevista para avaliar se os custos estão compatíveis com o valor que será recebido.
Essa informação ajuda a entender se a operação tende a gerar lucro ou se os custos estão consumindo uma parte alta dos recebimentos.
Recebimentos
A área de Recebimentos mostra os valores relacionados aos clientes.
Ela pode incluir valores já recebidos e valores previstos.
No relatório, os recebimentos são apresentados em azul.
Use essa área para acompanhar:
valores já liquidados;
valores pendentes;
recebimentos previstos;
detalhes dos pagamentos dos clientes.
Quando houver seta de expansão, clique para visualizar mais detalhes.
Pagamentos
A área de Pagamentos mostra os valores relacionados a fornecedores, despesas e contas vinculadas à operação.
Ela pode incluir valores já pagos e valores previstos.
No relatório, os pagamentos são apresentados em vermelho.
Use essa área para acompanhar:
valores já pagos;
pagamentos pendentes;
despesas previstas;
custos vinculados à operação.
Quando houver seta de expansão, clique para visualizar mais detalhes.
Detalhes por passageiro
O relatório também pode apresentar informações por passageiro.
Esses dados ajudam a entender o resultado médio da operação considerando o número de passageiros vinculados.
Recebimento por passageiro
Mostra o valor total já liquidado por passageiro.
Custo por passageiro
Mostra o valor total das despesas dividido pelo total de passageiros vinculados à operação.
Resultado por passageiro
Mostra o resultado previsto dividido pelo total de passageiros vinculados à operação.
Esses campos ajudam a analisar se o valor cobrado por passageiro está compatível com os custos da operação.
Análise de Operações x Demonstrativo de Resultado
A Análise de Operações é indicada para acompanhar uma operação específica.
Use esse relatório para entender o resultado de uma excursão, evento, forfait, pacote próprio ou outra Operação Própria.
O Demonstrativo de Resultado apresenta uma visão mais ampla do resultado financeiro da agência.
Use o Demonstrativo de Resultado para analisar:
receitas gerais;
despesas gerais;
resultado consolidado;
desempenho financeiro da empresa.
Em resumo:
para entender uma Operação Própria específica, comece pela Análise de Operações;
para entender o resultado geral da agência, use o Demonstrativo de Resultado.
Atenção às categorias financeiras
Em alguns casos, as despesas relacionadas à Operação Própria precisam estar em categorias adequadas para que a leitura dos relatórios faça sentido.
Se uma despesa for classificada como repasse, ela pode ter comportamento diferente em determinados relatórios.
Quando a agência quiser acompanhar despesas específicas da Operação Própria, pode ser útil criar uma categoria própria para esse tipo de saída.
Exemplo: Pagamento ao Fornecedor - Operação Própria
Essa separação ajuda a deixar a análise financeira mais clara.
Para saber como criar novas categorias, consulte o artigo sobre cadastro de categorias financeiras.
Observações importantes
Vendas com crédito na agência
Quando uma venda gera crédito na agência e essa venda também faz parte de uma Operação Própria, o valor será contabilizado apenas uma vez no relatório.
Isso evita que o mesmo valor seja considerado duas vezes e gere duplicidade na análise da operação.
Diferenças entre Análise de Operações e relatórios de vendas
O relatório de Análise de Operações é baseado nas formas de pagamento das vendas e nas despesas vinculadas à operação, como contas a pagar e contas a receber.
Por isso, os valores podem ser diferentes dos valores apresentados em relatórios de vendas.
Um exemplo comum é o desconto de taxas, como taxas de cartão de crédito.
Exemplo:
Uma venda tem pagamento de R$ 50,00 via cartão de crédito, com taxa de R$ 10,00.
No relatório de vendas, o valor pode permanecer como R$ 50,00.
Já na Análise de Operações, o valor final recebido será considerado como R$ 40,00, pois a taxa foi descontada.
Essa diferença acontece porque a Análise de Operações considera o efeito financeiro real do recebimento.
Categorias adicionais em faturas ou contas
Juros, multas e outras categorias adicionais inseridas em faturas ou contas vinculadas à operação não são computados no relatório de Análise de Operações.
Esses valores são considerados custos fixos da agência e não entram no cálculo específico da operação.
Status da operação
A operação pode aparecer como Operação em aberto ou Operação fechada.
O status será alterado para Operação fechada quando o produto deixar de estar marcado como Ativo em: Cadastros > Produtos
Se a operação ainda estiver ativa no cadastro do produto, ela continuará aparecendo como operação em aberto.
Diferença entre valor da fatura e valor exibido na Análise de Operações
O relatório de Contas a Pagar/Receber e a Análise de Operações podem apresentar valores diferentes quando houver faturas.
Isso acontece porque o relatório de Contas a Pagar/Receber mostra o valor total da fatura.
Já a Análise de Operações mostra apenas a parte da fatura que está vinculada à Operação Própria selecionada.
Exemplo
Uma fatura de fornecedor tem valor total de R$ 18.000,00.
Dentro dessa fatura, apenas um item de R$ 2.000,00 está vinculado a uma Operação Própria.
No relatório de Contas a Pagar/Receber, a fatura será exibida com o valor total de R$ 18.000,00.
Na Análise de Operações, será considerado apenas o valor de R$ 2.000,00, pois esse é o valor vinculado à operação selecionada.
Essa diferença não significa, necessariamente, erro.
Ela acontece porque os relatórios têm objetivos diferentes:
Contas a Pagar/Receber: mostra o valor total das contas e faturas da agência.
Análise de Operações: mostra apenas os valores relacionados à Operação Própria selecionada.
Boas práticas antes de analisar o resultado
Antes de conferir o resultado da Operação Própria, verifique:
se as vendas foram vinculadas à operação correta;
se os pagamentos e recebimentos foram gerados corretamente;
se as contas lançadas manualmente foram vinculadas à operação;
se as categorias financeiras estão adequadas;
se os valores foram liquidados corretamente;
se existem lançamentos em aberto;
se a análise desejada é da operação específica ou do resultado geral da agência.
Essas conferências ajudam a evitar interpretações incorretas no relatório.
Dicas úteis
Passe o mouse sobre o ponto de interrogação nos campos Resultado Previsto, Resultado Realizado e Margem Prevista para visualizar os cálculos utilizados pelo sistema.
Clique nos títulos das colunas de Recebimentos e Pagamentos para ordenar os valores em ordem crescente ou decrescente.
Use também os relatórios Lista de Passageiros e Contas a Pagar/Receber para análises complementares.
Se necessário, adicione a coluna Operação Própria nesses relatórios para facilitar a conferência.
Resumo final
O relatório Análise de Operações é indicado para acompanhar o resultado financeiro de uma Operação Própria específica.
Use esse relatório para analisar excursões, eventos, forfaits, pacotes próprios ou outras operações que tenham recebimentos, pagamentos, despesas e margem próprios.
Nele, você consegue acompanhar:
passageiros vinculados;
recebimentos;
pagamentos;
resultado previsto;
resultado realizado;
margem prevista;
detalhes por passageiro.
Para entender uma operação específica, comece pela Análise de Operações.
Para entender o resultado financeiro geral da agência, utilize o Demonstrativo de Resultado.