Antes de analisar os resultados, é fundamental realizar todos os processos necessários para este tipo de venda. Para isso, recomendamos a leitura do artigo Gestão Financeira de Excursões Rodoviárias e Eventos.
Com o processo anterior concluído e revisado, é possível utilizar o relatório de Análise de Operações, que serve para avaliar vendas de excursões e eventos (Operação Própria), apresentando informações sobre lucros ou prejuízos.
Como acessar o relatório
Acesse o menu Relatórios > Análise de Operações.
Entendendo os campos do relatório
1. Seleção de Operações
No primeiro campo, você verá uma lista de todas as operações ativas no sistema. Selecione a operação que deseja analisar.
2. Visão Geral
Após selecionar a operação, os seguintes indicadores estarão disponíveis:
Passageiros: Total de passageiros vinculados à operação.
Margem prevista: Porcentagem baseada nos recebimentos dos clientes e nos pagamentos aos fornecedores (liquidados e previstos).
Resultado realizado: Diferença entre os recebimentos liquidados e os pagamentos liquidados.
Resultado previsto: Diferença entre os recebimentos previstos e os pagamentos previstos.
Recebimentos (em azul):
Mostra todos os recebimentos de clientes, liquidados ou pendentes.
Há separação entre valores recebidos e previstos. Clique na seta para ver mais detalhes.
Pagamentos (em vermelho):
Mostra todas as despesas relacionadas aos fornecedores, liquidadas ou pendentes.
Assim como os recebimentos, há separação entre valores pagos e previstos. Clique na seta para ver mais detalhes.
3. Detalhes do Passageiro
Nesta seção, você encontrará dados detalhados por passageiro:
Recebimento por passageiro: Valor total já liquidado por passageiro.
Custo por passageiro: Valor total das despesas dividido pelo total de passageiros vinculados.
Resultado por passageiro: Resultado previsto dividido pelo total de passageiros vinculados.
Observações importantes
Vendas com Crédito na Agência:
Se a venda que originou o crédito também fizer parte de uma operação própria, o valor será contabilizado apenas uma vez, para evitar duplicidades.
Diferenças com relatórios de vendas:
O relatório de Análise de Operações é baseado nas formas de pagamento das vendas e das despesas (contas a pagar e receber).
Descontos de taxas, como as de cartão de crédito, são deduzidos no relatório. Por exemplo:
Pagamento de R$50,00 via cartão de crédito com taxa de R$10,00. No relatório de vendas, o valor permanecerá R$50,00. Já no Análise de Operações, o valor final recebido será de R$40,00.
Categorias adicionais:
Juros, multas e outras categorias adicionadas às faturas ou contas vinculadas à operação não são computados no relatório, pois são considerados custos fixos da agência.
Status da operação:
O status "Operação em aberto" será alterado para "Operação fechada" quando o produto deixar de ser marcado como "Ativo" em Cadastros > Produtos.
Dicas úteis
Mantenha o mouse sobre o ponto de interrogação nos campos Resultado Previsto, Resultado Realizado e Margem Prevista para visualizar os cálculos utilizados.
Clique nos títulos das colunas de Recebimentos e Pagamentos para ordenar os valores em ordem crescente ou decrescente.
Utilize também os relatórios Lista de Passageiros e Contas a Pagar e Receber para análises complementares. Basta adicionar a coluna Operação Própria.
Divergências entre Análise de Operações e Contas a pagar/receber
O relatório de Contas a Pagar/Receber e o Análise de Operações podem apresentar divergências quando houver faturas.
Isso ocorre pois o relatório de Contas a Pagar/Receber apresenta uma visão geral das despesas e receitas da sua agência e exibe o valor total de cada fatura, independentemente de todos os itens dentro desta estarem vinculados a uma operação própria ou não.
Por exemplo:
Se uma Fatura de Fornecedor tem um valor total de R$18.000, e dentro dela há apenas um item de R$2.000,00 vinculado a uma operação própria, o Contas a Pagar/Receber mostrará os R$18.000.
Enquanto isso, o relatório de Análise de Operações é uma ferramenta específica para avaliar o desempenho financeiro de excursões e eventos. Ele considera apenas os valores que estão vinculados diretamente à operação própria selecionada.
Usando o exemplo anterior:
A fatura de R$18.000 terá apenas os R$2.000,00 vinculados à operação contabilizados no relatório Análise de Operações.
Assim, o sistema extrai informações específicas e apresenta resultados detalhados sobre a operação selecionada, sem incluir valores que não estejam diretamente relacionados.
A diferença ocorre porque os relatórios têm propósitos distintos:
Contas a Pagar/Receber: Mostra valores totais de todas as contas ou faturas.
Análise de Operações: Foca apenas nos itens relacionados à operação própria.