Dentro das contas a pagar e a receber precisamos informar algumas datas para facilitar a organização e alimentar os seus relatórios:

  • Emissão: Data de competência da conta, a que mês ela se refere e/ou dia que foi emitida;
  • Vencimento: Data prevista do pagamento ou recebimento da conta.
  • Liquidação: Data em que a conta foi efetivamente liquidada, paga ou recebida.
  • Movimentação: Data em que ocorreu a compensação da conta, ou seja a data em que o dinheiro entrou ou saiu da conta.

Atenção: A data de liquidação e movimentação não são necessariamente a mesma. O documento pode ter sido efetivamente pago/recebido em um dia específico e compensado em data posterior, por exemplo ao receber ou pagar em cheque, a data de recebimento ou pagamento é a data de liquidação e a data de compensação do cheque será a data da movimentação.

Uma conta a pagar/receber pode ter em sua liquidação várias movimentações de várias contas cadastradas no sistema.

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